B.
Transaksi
1. Perusahaan Membayar Biaya Sewa
Pada tanggal 01 Januari 2018
perusahaan membayar biaya sewa bangunan sebesar Rp 15.000.000 (melalui kas) .
Black Sport
|
||||||
Jalan Kebayoran Baru No. 10
|
||||||
Jakarta Selatan
|
||||||
Bukti Kas Keluar
|
||||||
Tanggal
: 01 Januari 2018
No
: KK001
|
||||||
Dibayar Kepada :
Pemilik Bangunan
|
||||||
Sejumlah
: Rp 15.000.000
|
||||||
Keterangan
: Membayar Biaya Sewa Bangunan
|
||||||
Sejumlah dengan huruf Lima Belas Juta
Rupiah
|
||||||
Diterima oleh
Dibayar Oleh
|
||||||
(.............)
(.............)
|
||||||
2. Perusahaan Membeli
Sejumlah Peralatan Kantor
Pada tanggal 03 Januari 2018
Perusahaan membeli sejumlah peralatan kantor dari PT.Sentosa sebesar Rp
1.500.000 (melalui kas).
Black Sport
|
|||||||
Jalan Kebayoran Baru No.10
|
|||||||
Jakarta Selatan
|
|||||||
Bukti Kas Keluar
|
|||||||
Tanggal : 03 Januari 2018 No. Cek: KK002
|
|||||||
Dibayar Kepada
|
: PT. Sentosa
|
||||||
Sejumlah : Rp
1.500.000
|
: Rp 1.500.000
|
||||||
Keterangan : Membeli
Peralatan Toko
|
: Membeli Peralatan
Kantor
|
||||||
Sejumlah dengan huruf Dua Ratus
Delapan Puluh Enam Ribu Rupiah
|
|||||||
Diterima Oleh
Dibayar Oleh
|
|||||||
(.................)
(...............)
|
|||||||
3. Perusahaan Membayar
Biaya Listrik dan air
Pada tanggal 05 Januari 2018
Membayar biaya listrik dan air sejumlah Rp.1.000.000 (melalui kas).
Black Sport
|
|||||||
Jalan Kebayoran Baru No.10
|
|||||||
Jakarta Selatan
|
|||||||
Bukti Kas Keluar
|
|||||||
Tanggal : 05 Januari 2018 No.
Cek: KK003
|
|||||||
Dibayar Kepada
|
: PLN
|
||||||
Sejumlah : Rp
1.500.000
|
: Rp 1.000.000
|
||||||
Keterangan : Membeli
Peralatan Toko
|
: Membayar Biaya Listrik dan Air
|
||||||
Sejumlah dengan huruf Satu Juta Ribu
Rupiah
|
|||||||
Diterima Oleh
Dibayar Oleh
|
|||||||
(.................)
(...............)
|
|||||||
4.
Perusahaan Membayar Gaji Pegawai menggunakan mata uang IDR
Pada tanggal 25 Januari 2018 Membayar Gaji
Pegawai kepada Ny. Monalisa sebesar Rp
3.500.000 (melalui kas).
Black Sport
|
|||||||
Jalan Kebayoran Baru No.10
|
|||||||
Jakarta Selatan
|
|||||||
Bukti Kas Keluar
|
|||||||
Tanggal : 25 Januari 2017 No. Cek: KK006
|
|||||||
Dibayar Kepada
|
: Ny. Monalisa
|
||||||
Sejumlah : Rp
1.500.000
|
: Rp 3.500.000
|
||||||
Keterangan : Membeli
Peralatan Toko
|
: Membayar Biaya Gaji Pegawai
|
||||||
Sejumlah dengan huruf Tiga Juta Lima Ratus
Ribu Rupiah
|
|||||||
Diterima Oleh
Dibayar Oleh
|
|||||||
(.................)
(...............)
|
|||||||
5. Pemilik melakukan Investasi Tambahan
Pada
tanggal 05 Januari 2018 pemohonan perusahaan untuk mendapatkan kredit investasi
usaha kecil disetujui oleh pihak Bank BCA, dana senilai Rp 50.000.000 kemudian
disetorkan ke rekening kas.
Kas
|
Rp
50.000.000
|
Modal Pemilik
|
Rp
50.000.000
|
6. Tanggal
2 Januari 2018 dari akun Bank BCA ditransfer uang sebesar Rp 20.000.000 untuk
dimasukkan ke dalam akun Bank Mandiri.
7. Transaksi
Pembelian Tunai (mata uang USD)
Tanggal 03 Januari 2018 perusahaan
membeli barang secara tunai kepada PT Daihatsu, nomor Bill : FB001. Jenis
barang yang dibeli sbb (dikenakan PPN) :
Jenis Barang
|
Nama Barang
|
Jumlah
|
Harga Beli
|
Kategori
|
Total Beli
|
P03
|
Filter Udara
|
5
|
US$3,00
|
L
|
US$15
|
P04
|
Kampas Rem Depan
|
5
|
US$10.00
|
L
|
US$50
|
P05
|
Kampas Rem Belakang
|
5
|
US$8.00
|
L
|
US$40
|
Total
|
US$105.00
|
||||
Total Pajak
|
US$10.50
|
||||
Total Setelah Pajak
|
US$115.50
|
||||
8.
Transaksi pembelian kredit (mata uang IDR)
Tanggal
05 Januari 2018 perusahaan membeli barang secara kredit kepada PT Mitsubishi
dengan termin 2/10 n/30, nomor Bill : FB002. Jenis barang yang dibeli sbb
(dikenakan PPN) :
Jenis Barang
|
Nama Barang
|
Jumlah
|
Harga Beli
|
Kategori
|
Total Beli
|
P06
|
Kopling Set Corer
|
3
|
Rp 377.000
|
L
|
Rp 1.131.000
|
P07
|
Kopling Set Dise
|
3
|
Rp 325.000
|
L
|
Rp 975.000
|
P09
|
Acu
|
3
|
Rp 598.000
|
L
|
Rp 1.794.000
|
Total
|
Rp 3.900.000
|
||||
Total Pajak
|
Rp 390.000
|
||||
Total Setelah Pajak
|
Rp 40.571.700
|
||||
9. Transaksi purchase
untuk jenis Service (mata uang : IDR)
Tanggal
06 Januari 2018 perusahaan melakukan transaksi pembelian kepada supplier Tn.
Anto untuk melakukan service mobil dengan nomor purchase : KK003. Dengan
rincian sebagai berikut:
Supplier Name
|
Tn. Anto
|
Terms
|
C.O.D
|
Purchase
|
KK003
|
Date
|
06/01/2018
|
Desription
|
Service Mobil
|
Account#
|
4-1110 Service Mobil
|
ammount (excl.tax)
|
Rp 200.000
|
Job
|
J
|
Tax Code
|
PPN
|
Category
|
L
|
Exchange Rate
|
Rp 200.000
|
10. Transaksi Pembayaran
Hutang (mata uang IDR)
Pada tanggal 12 Januari 2018
perusahaan Melakukan pelunasan hutang kepada PT Pelangi sebesar Rp 3.600.000 (INV-001).
Pt pelangi
|
||
KWITANSI
|
||
Nomor : FPB001
|
||
Tanggal : 12 Januari 2018
|
||
Sudah Terima dari
|
: Speed Car
|
|
Sejumlah
|
: Rp 2.600.000
|
|
Keterangan
|
: Pembayaran hutang
atas INV 001
|
|
Sejumlah dengan
huruf : Dua Juta Enam Ratus Ribu
Rupiah
|
||
Diterima Oleh
Disetujui Oleh
|
||
(PT Pelangi)
(Speed Car)
|
||
11. Transaksi Pembayaran
hutang (mata uang : USD)
Pada tanggal 29 Januari 2018
perusahaan melakukan pelunasan hutang kepada PT. Isuzu sebesar US$690 (INV-002)
Pt isuzu
|
||
KWITANSI
|
||
Nomor : FPB002
|
||
Tanggal : 29 Januari
2018
|
||
Sudah Terima dari
|
: Speed Car
|
|
Sejumlah
|
: US$690 (melalui Bank USD)
|
|
Keterangan
|
: Pembayaran hutang atas INV 002
|
|
Sejumlah dengan huruf : Enam
Ratus Sembilan Puluh US Dollar
|
||
Diterima Oleh
Disetujui Oleh
|
||
(PT Isuzu)
(Speed Car)
|
||
12. Transaksi purchase
untuk pengembalian barang yang rusak (Return & Debits)
Pada tanggal 08 Januari 2018 dengan
nomor purchase FB003 perusahaan melakukan pengembalian barang dengan mata uang
asing kepada PT Daihatsu pada tanggal 03 Januari 2018 dengan cara pembayaran
tunai. Rinciannya sebagai berikut:
Jenis Barang
|
Jumlah
|
Harga Beli
|
Category
|
Total Beli
|
P03
|
1
|
US$3,00
|
L
|
US$3,00
|
Total
|
US$3,00
|
|||
Total Pajak
|
US$0,30
|
|||
Total Setelah Pajak
|
US$3,30
|
|||
13. Transaksi
Penjualan Barang (mata uang : USD)
SPEED CAR
|
||||||
FAKTUR
|
||||||
Nomor : FP004
Dijual Kepada : Mr. Luhan
|
||||||
Tanggal : 12 Januari 2018 Termin :
C.O.D
|
||||||
No. Order :
-
|
||||||
No
|
Kode
|
Nama
|
Qty
|
Harga Jual
|
Total
|
|
1
|
P02
|
Filter Solar
|
1
|
US$5,00
|
US$5,00
|
|
2
|
P03
|
Filter Udara
|
1
|
US$4,00
|
US$4,00
|
|
3
|
P09
|
Oli
|
1
|
US$7,00
|
US$7,00
|
|
Total
|
US$21,00
|
|||||
Total Pajak
|
US$2.10
|
|||||
Total Setelah Pajak
|
US$23.10
|
|||||
Disetujui Oleh
|
||||||
(...........)
|
||||||
14. Transaksi Sales untuk
jenis Service (mata uang : USD)
SPEED CAR
|
||||
FAKTUR
|
||||
Nomor : FP007
Dijual Kepada : Tn. Daniel
|
||||
Tanggal : 29 Januari 2018 Termin : C.O.D
|
||||
No. Order : -
|
||||
No
|
Deskripsi
|
Harga Jual
|
Total
|
|
1
|
Service Mobil
|
US$16,00
|
US$16,00
|
|
Total
|
US$16,00
|
|||
Total Pajak
|
||||
Total Setelah Pajak
|
US$16,00
|
|||
Disetujui Oleh
|
||||
(................)
|
||||
15. Transaksi Pelunasan
Piutang (Mata Uang : IDR)
SPEED CAR
|
||
Bukti Kas Masuk
|
||
Nomor : CR000002
|
||
Tanggal : 05 Januari 2018
|
||
Diterima dari
|
: Ny. Amma
|
|
Sejumlah
|
: Rp 2.000.000
|
|
Keterangan
|
: Membayar Piutang atas INV
|
|
Sejumlah dengan Huruf
|
||
Diterima Oleh
Disetujui Oleh
|
||
(................)
(...............)
|
||
